Как доказать платежеспособность нового ИП при оформлении кредита

Чтобы получить финансирование в банке индивидуальный предприниматель должен подтвердить свою платежеспособность. Как это сделать, и какие документы собрать, читайте в нашем материале.

Где отражается доход ИП

Платежеспособность субъекта малого бизнеса можно увидеть следующих документов:

• налоговой декларации;
• справки о доходах;
• выписки из Единого накопительного пенсионного фонда (ЕНПФ);
• справки о наличии недвижимости на праве собственности. 

Далее все эти варианты рассмотрим по отдельности.

Справка о наличии недвижимости на праве собственности

Данная разновидность справки носит название «Ф-6», получить ее можно на портале Электронного правительства.

В случае недостаточности финансов, банк может рассматривать имущество, как потенциальную базу для возврата займа. То есть если заёмщик перестанет выплачивать долг, банк сможет обратить свои притязания на недвижимость. 

Причем речь идет не только о залоговых программах, когда предмет залога по умолчанию переходит в собственность кредитора, но и об обычных потребительских кредитах. Даже если имущество не находится в залоге у банка, он может подать на должника в суд, выиграть, а затем передать дело судебному исполнителю. Судебный исполнитель, в свою очередь, реализует имущество должника, а выручку получит банк в счет погашения долга.

Налоговая декларация

Согласно Закону РК «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» индивидуальные предприниматели могут не вести бухучет в следующих случаях:

1. При работе по патенту.
2. При использовании упрощенной декларации.
3. Если ИП не является плательщиком НДС.
4. Если ИП не является субъектом естественной монополии. 

Несмотря на отсутствие обязанности вести бухгалтерский учет, индивидуальный предприниматель должен фиксировать свои доходы в налоговых регистрах. Налоговыми регистрами называются документы, содержащие сведения об объекте налогообложения. Это могут быть книги доходов и расходов, книги приобретенных товаров, работ и услуг и т.п. ИП имеет право разработать собственные варианты налоговых регистров. 

Для фиксации доходов в регистрах применяются:

• счета-фактуры;
• накладные;
• кассовые и товарные чеки;
• другие формы документации, позволяющие фиксировать факты оказания услуг, купли-продажи, выполнения работ.

По окончании отчетного периода показатели доходов и расходов собираются, и на их основе рассчитывается налогооблагаемая база. Информация о доходах, расходах и налогооблагаемой базе отражается в налоговой декларации. 

Сложность подтверждения платежеспособности с помощью декларации заключается в том, что сдается она только один раз в году. То есть на момент подачи заявки на кредит декларация может быть уже «несвежей». Большинство банков требуют, чтобы этот документ был оформлен в течение 6 месяцев, предшествующих подаче заявки. Если этот срок больше, то заявку могут не одобрить. 

Справка о доходах ИП

Справку о доходах индивидуальному предпринимателю выдает местный департамент Управления государственных доходов (Налоговая служба). Получить этот документ можно двумя способами:

1. Лично посетив отделение УГД по месту регистрации ИП. Справка будет готова через 10 рабочих дней после подачи запроса.
2. Посредством электронной заявки через портал Электронного правительства. Найти готовую справку можно в личном кабинете пользователя, в разделе «История получения услуг». Срок изготовления справки – 3 рабочих дня. 

В справке о доходах содержится ФИО (наименование) ИП, его адрес регистрации, сведения полученной прибыли за отчетный период и о налоговых отчислениях. Самостоятельно выдавать себе справку о доходах индивидуальный предприниматель не имеет права.

Выписка из ЕНПФ

Наличие постоянных пенсионных отчислений учитывается банком при решении вопроса об одобрении заявки. Чем выше эти отчисления, тем выше вероятность получения кредита. Но важно понимать, что одной только выписки из ЕНПФ не достаточно. Поскольку банки рассматривают все документы, подтверждающие платежеспособность, в совокупности.

Получить выписку можно на сайте ЕНПФ, в личном кабинете пользователя или непосредственно в местном отделении Пенсионного фонда. 

Документы для кредита

Каждый банк разрабатывает собственный список документов, которые ИП должен предоставить вместе с заявкой. Но существует и базовая документация, необходимая во всех случаях:

1. Удостоверение личности и талон о государственной регистрации ИП.
2. Справка о совокупном годовом доходе или декларация за предыдущий отчетный период. Некоторые банки могут требовать и дополнительные документы, подтверждающие получение доходов. Например, выписки банковских счетов за последние 12 месяцев, финансовая отчетность и т.п.
3. Письменное согласие на получение банком сведений из Первого и Государственного кредитного бюро.
4. Согласие на использование изображения.
5. Справка об отсутствии налоговой задолженности.
6. Технико-экономическое обоснование кредита (если речь идет о целевых займах на развитие бизнеса, для стандартных потребительских программ обоснование не требуется). 
7. Справки об отсутствии ссудных задолженностей (предоставляют банки, в которых у ИП открыты счета или имеются действующие кредиты).
8. Акт сверки по обязательным платежам в бюджет (предоставляет местное подразделение УГД).
9. Документы, подтверждающие право собственности предпринимателя на недвижимость (если таковая имеется). Это могут быть договора купли-продажи, дарения, свидетельства о праве на наследство, постановления местных исполнительных органов, госакты на землю и т.п.

Стоит отметить, что большинство кредитных программ для субъектов малого бизнеса являются целевыми. То есть могут быть израсходованы строго на предпринимательские цели – приобретение оборудования, пополнение оборотных средств, покупку коммерческой недвижимости и т.п. Банк имеет право контролировать направления расходования средств, и если обнаружит, что ИП тратит деньги не туда, куда нужно, может расторгнуть договор и потребовать вернуть весь кредит раньше срока.